Введите суммыEnter amounts
1. Квартал и статус1. Quarter and status
BTW считается по дате счёта (factuurstelsel), не по дате оплатыVAT is based on invoice date, not payment date (factuurstelsel)
BTW-plichtigСтандартный режим для большинства ZZP. Вы выставляете счёт с BTW, собираете налог с клиента и раз в квартал перечисляете разницу (начисленный BTW минус BTW с расходов) в Belastingdienst.Standard mode for most freelancers. You charge VAT on invoices, collect it from the client, and pay the difference (output minus input VAT) to the Belastingdienst each quarter.
KOR aangemeldKleineondernemersregeling — режим для малого бизнеса с годовым оборотом до €20.000. При KOR вы не начисляете BTW в счетах и не подаёте декларацию. Как только совокупный оборот за год превысит €20.000 — KOR прекращается именно с этой поставки, и с неё нужно начать начислять BTW.Small businesses scheme for annual turnover up to €20,000. With KOR you do not charge VAT on invoices and do not file returns. Once your cumulative annual turnover exceeds €20,000, KOR ends from that supply — you must start charging VAT from that point.
Vrijgestelde prestatiesРяд видов деятельности освобождён от BTW по закону: медицина, психотерапия, paramedische zorg, образование, финансовые услуги и ряд других. Важно: это не ставка 0%. При vrijgesteld BTW с расходов (voorbelasting) к вычету не принимается.Certain services are legally exempt from VAT: healthcare, psychotherapy, paramedical care, education, financial services and others. Important: this is not 0% — with vrijgesteld supplies, input VAT on costs is usually not deductible.
Укажите весь оборот KOR с 1 января этого года, не считая текущей суммы. Лимит €20.000 — годовой, не квартальный. Как только совокупный оборот превысит порог, KOR прекращается именно с этой поставки: с неё вы обязаны начислить BTW и далее подавать обычную декларацию.Enter your total KOR turnover from 1 January of this year, excluding the current entry. The €20,000 limit is annual, not quarterly. Once the threshold is crossed, KOR ends from that supply — you must charge VAT on it and file normal returns going forward.
2. Быстрый ввод по счёту2. Quick invoice input
Что сюда добавлять?What to add here?
Инвойсы клиентамClient invoices
Расходы с BTWBusiness expenses + VAT
Экспорт / EU-клиентыExport / EU clients
Введите сумму и нажмите «Добавить» — запись появится ниже. По одному на строку.Enter an amount and click Add — each entry appears below. One line per invoice or receipt.
incl. BTWСумма уже содержит налог — как на кассовых чеках и квитанциях (supermarkt, tankstation и т.д.). Калькулятор сам вычислит BTW из итоговой суммы.The amount already includes VAT — as shown on receipts (supermarket, petrol station, etc.). The calculator will extract the VAT from the total.
excl. BTWСумма без налога — стандарт в B2B-счетах между компаниями. BTW добавляется сверху отдельной строкой. Обычно так выставляют счета контрагентам.The amount excludes VAT — standard for B2B invoices between businesses. VAT is added on top as a separate line. This is how most freelance invoices are structured.
Продажа в NLDutch saleВаш счёт клиенту в Нидерландах. Большинство услуг и товаров — ставка 21% (рубрика 1a). Продукты питания, книги, ряд медтоваров — 9% (рубрика 1b).Your invoice to a customer in the Netherlands. Most services and goods are 21% (row 1a). Food, books, some medical items are 9% (row 1b).
Расход / чекCost / receiptВаши деловые расходы с BTW: аренда, оборудование, подписки, услуги подрядчиков. BTW с этих счетов вычитается из того, что вы должны заплатить (рубрика 5b — voorbelasting). Важно: нужен правильно оформленный счёт на вашу фирму с вашим BTW-номером.Business expenses with VAT: rent, equipment, subscriptions, contractor services. VAT on these is deducted from what you owe (row 5b — input VAT). Important: you need a valid invoice addressed to your business with your VAT number.
EU B2BКлиент — компания в другой стране ЕС с действующим EU VAT ID. Вы выставляете счёт без BTW, клиент сам отчитывается у себя (reverse charge). Обязательно проверьте EU VAT ID клиента. При регулярных EU B2B нужна ещё и ICP-opgaaf (отдельный отчёт в Belastingdienst).Customer is a business in another EU country with a valid EU VAT ID. You invoice without VAT; the customer accounts for it locally (reverse charge). Always verify the customer's EU VAT ID. Regular EU B2B also requires an ICP statement (separate report to Belastingdienst).
Экспорт вне EUExport outside EUФизические товары, отправляемые за пределы ЕС. Ставка 0%, строка 3a. Для подтверждения нужны таможенные документы. Услуги нерезидентам вне ЕС — отдельные правила, уточняйте для каждого случая.Physical goods shipped outside the EU. Rate 0%, goes to row 3a. Customs documentation is required as proof. Services to non-EU recipients have separate rules — check each case individually.
0% / verlegdИспользуйте только для специфических случаев: binnenlandse verlegging (BTW переходит на покупателя внутри NL — например, subcontracting в строительстве) или поставки с реально доказанной ставкой 0%. Не путайте с vrijgesteld (освобождение) и EU B2B — они идут в другие рубрики.Use only for specific cases: binnenlandse verlegging (domestic reverse charge, e.g. construction subcontracting) or supplies genuinely rated at 0%. Do not confuse with vrijgesteld (exempt) or EU B2B — those go to different rows.
excl.—
btw—
incl.—
rubriek—
Ручной ввод строк декларацииManual filing rowsОткройте только если у вас уже есть готовые суммы для 1a, 1b, 3b, 5b и других строк.Open only if you already have final totals for 1a, 1b, 3b, 5b and other rows.
Это итоговые строки декларации. Суммы из быстрого ввода уже добавлены сюда; при необходимости вы можете поправить итог вручную.These are the final filing rows. Quick-input amounts are already added here; you can adjust totals manually if needed.
Годовые данныеAnnual figures
Выручка (omzet) без BTW — весь доход от бизнеса за год, не считая BTW. Сюда входят оплаченные инвойсы, полученные авансы и любой доход от предпринимательской деятельности. Не включайте: полученный BTW (он ваш только до момента уплаты в Belastingdienst), личные переводы себе и другие поступления, не связанные с бизнесом. Именно от этой суммы рассчитывается налогооблагаемая прибыль: выручка минус расходы.Revenue (omzet) excl. VAT — all business income for the year, excluding VAT. This includes paid invoices, received advance payments and any income from your business activities. Do not include: VAT collected (that belongs to Belastingdienst until you pay it), personal transfers to yourself, and non-business receipts. Your taxable profit is calculated from this figure: revenue minus costs.
Расходы (kosten) без BTW — деловые расходы за год, которые уменьшают налогооблагаемую прибыль. Примеры: аренда рабочего места, оборудование, программное обеспечение, телефон (деловая доля), бухгалтер, обучение по профессии, командировки, страховки ZZP. Важно: расходы должны быть непосредственно связаны с вашей деятельностью и иметь документальное подтверждение (инвойс или чек). Частные расходы не учитываются. Введите сумму без BTW — именно она влияет на inkomstenbelasting.Costs (kosten) excl. VAT — business expenses for the year that reduce your taxable profit. Examples: workspace rent, equipment, software, phone (business portion), accountant, professional training, business travel, ZZP insurance. Important: expenses must be directly related to your activities and have supporting documentation (invoice or receipt). Private expenses do not count. Enter the amount excluding VAT — that is what affects your income tax.
Что такое urencriterium? Минимальный порог рабочих часов, дающий право на ключевые налоговые вычеты ИП. Порог — 1.225 часов в год. Засчитываются все часы, потраченные на бизнес: оплачиваемая работа, переговоры с клиентами, административные задачи, маркетинг, обучение по профессии. Неоплачиваемое время тоже считается, если оно реально было потрачено на развитие дела. При выполнении критерия вы получаете zelfstandigenaftrek (€1.200 в 2026). Belastingdienst может запросить подтверждение — рекомендуется вести хотя бы минимальный учёт часов.What is the urencriterium? The minimum hours threshold that unlocks key tax deductions for self-employed individuals. The threshold is 1,225 hours per year. All hours spent on your business count: billable work, client meetings, admin, marketing, professional training. Unpaid time also counts if genuinely spent on the business. Meeting the criterion qualifies you for the zelfstandigenaftrek (€1,200 in 2026). The Belastingdienst may ask for evidence — keeping a basic time log is recommended.
Startersaftrek — дополнительный вычет €2.123 (2026) поверх zelfstandigenaftrek. Чтобы получить его, нужно выполнить все три условия сразу:
1. Вы отработали ≥1.225 часов в году (urencriterium). Если часов меньше — вычет недоступен, не отмечайте.
2. За предыдущие 5 календарных лет хотя бы в одном году вы не были IB-ondernemer (то есть это «новый старт» после перерыва или совсем первые годы).
3. Вы ещё не использовали startersaftrek 3 раза за жизнь.
Это не просто «первые три года ZZP» — перерыв в предпринимательстве обязателен. При сомнении — спросите налогового консультанта.Startersaftrek — an additional deduction of €2,123 (2026) on top of the zelfstandigenaftrek. All three conditions must apply at the same time:
1. You worked ≥1,225 hours in the year (urencriterium). If you have fewer hours, the deduction is unavailable — do not tick this.
2. In the previous 5 calendar years, there was at least one year in which you were not self-employed as an IB entrepreneur (i.e. a fresh start after a break, or your very first years).
3. You have not already used the startersaftrek 3 times in your lifetime.
It is not simply "first three years as a freelancer" — a gap in entrepreneurship is required. When in doubt, ask a tax adviser.
1. Вы отработали ≥1.225 часов в году (urencriterium). Если часов меньше — вычет недоступен, не отмечайте.
2. За предыдущие 5 календарных лет хотя бы в одном году вы не были IB-ondernemer (то есть это «новый старт» после перерыва или совсем первые годы).
3. Вы ещё не использовали startersaftrek 3 раза за жизнь.
Это не просто «первые три года ZZP» — перерыв в предпринимательстве обязателен. При сомнении — спросите налогового консультанта.Startersaftrek — an additional deduction of €2,123 (2026) on top of the zelfstandigenaftrek. All three conditions must apply at the same time:
1. You worked ≥1,225 hours in the year (urencriterium). If you have fewer hours, the deduction is unavailable — do not tick this.
2. In the previous 5 calendar years, there was at least one year in which you were not self-employed as an IB entrepreneur (i.e. a fresh start after a break, or your very first years).
3. You have not already used the startersaftrek 3 times in your lifetime.
It is not simply "first three years as a freelancer" — a gap in entrepreneurship is required. When in doubt, ask a tax adviser.
Когда отмечать: только если вам исполнилось 67 лет до 1 января 2026 года — то есть если вы родились до 1 января 1959 г.
Что меняется: ставка Box 1 для пенсионеров ниже, потому что они не платят AOW-premie (~17,9% на первый брекет). Это даёт ощутимую разницу в итоговом налоге.
Если AOW наступил в течение года (например, в июле 2025) — расчёт усложняется, и этот инструмент такой случай не учитывает. Оставьте флажок снятым и проверьте у налогового консультанта.When to tick: only if you turned 67 before 1 January 2026 — i.e. you were born before 1 January 1959.
What changes: Box 1 rates for pension-age taxpayers are lower because they no longer pay AOW premiums (~17.9% on the lowest bracket). This makes a meaningful difference to the final tax amount.
If you reached AOW age during the year (e.g. in July 2025) — the calculation is more complex and this tool does not handle that case. Leave the box unticked and check with a tax adviser.
Что меняется: ставка Box 1 для пенсионеров ниже, потому что они не платят AOW-premie (~17,9% на первый брекет). Это даёт ощутимую разницу в итоговом налоге.
Если AOW наступил в течение года (например, в июле 2025) — расчёт усложняется, и этот инструмент такой случай не учитывает. Оставьте флажок снятым и проверьте у налогового консультанта.When to tick: only if you turned 67 before 1 January 2026 — i.e. you were born before 1 January 1959.
What changes: Box 1 rates for pension-age taxpayers are lower because they no longer pay AOW premiums (~17.9% on the lowest bracket). This makes a meaningful difference to the final tax amount.
If you reached AOW age during the year (e.g. in July 2025) — the calculation is more complex and this tool does not handle that case. Leave the box unticked and check with a tax adviser.
РезультатResult
BTW 5c—
—
Резерв в месяцMonthly reserve—
IB + Zvw
Личный доходPersonal income—
excl. BTW