Ввод данных Invoer Input
Если что-то не применимо — оставь ноль. Nul is prima als iets niet van toepassing is. Zero is fine if something does not apply.
1. Период, статус и год 1. Periode, status en jaar 1. Period, status and year
BTW-plichtig (normaal) — обычный плательщик НДС. Выставляешь счета с НДС, подаёшь квартальный aangifte.
KOR actief — выручка максимум €20 000/год. Без НДС на счетах, без вычета входящего НДС. Aangifte только по запросу.
Vrijgesteld — освобождённая деятельность по закону (медицина, образование и т.д.). Без НДС, без вычета. BTW-plichtig (normaal) — gewone BTW-plichtige. Facturen met BTW, kwartaal aangifte.
KOR actief — omzet maximaal €20.000/jaar. Geen BTW op facturen, geen aftrek. Aangifte alleen op verzoek.
Vrijgesteld — wettelijk vrijgestelde prestaties (zorg, onderwijs e.d.). Geen BTW, geen aftrek. BTW-plichtig (normaal) — regular VAT taxpayer. Issue invoices with VAT, file quarterly return.
KOR actief — turnover up to €20,000/yr. No VAT on invoices, no input deduction. Return only if requested.
Vrijgesteld — legally exempt activity (healthcare, education etc.). No VAT charged or deducted.
KOR actief — выручка максимум €20 000/год. Без НДС на счетах, без вычета входящего НДС. Aangifte только по запросу.
Vrijgesteld — освобождённая деятельность по закону (медицина, образование и т.д.). Без НДС, без вычета. BTW-plichtig (normaal) — gewone BTW-plichtige. Facturen met BTW, kwartaal aangifte.
KOR actief — omzet maximaal €20.000/jaar. Geen BTW op facturen, geen aftrek. Aangifte alleen op verzoek.
Vrijgesteld — wettelijk vrijgestelde prestaties (zorg, onderwijs e.d.). Geen BTW, geen aftrek. BTW-plichtig (normaal) — regular VAT taxpayer. Issue invoices with VAT, file quarterly return.
KOR actief — turnover up to €20,000/yr. No VAT on invoices, no input deduction. Return only if requested.
Vrijgesteld — legally exempt activity (healthcare, education etc.). No VAT charged or deducted.
2. Помощник по счетам 2. Factuurhulp 2. Invoice helper
Введи сумму из счёта или чека, выбери тип и нажми «Добавить» — сумма автоматически попадёт в нужную строку декларации (раздел 3) и в итоговый расчёт. Vul een bedrag in, kies soort en klik 'Zet erin' — het bedrag gaat automatisch naar de juiste rubriek in sectie 3 en mee in de berekening. Enter an amount, choose type and click 'Add' — it goes automatically into the right filing row (section 3) and the calculation.
1
Ты выставил счёт клиенту с BTW → эти деньги не твои. Ты собираешь налог как агент и держишь его отдельно до конца квартала.
Jij stuurt factuur aan klant incl. BTW → die BTW is niet van jou. Je int belasting als agent en zet het apart tot kwartaaleinde.
You invoice a client incl. VAT → that VAT is not yours. You collect it as an agent and hold it until quarter-end.
→ omzet excl. BTW → rubriek 1a/1b
2
Ты заплатил с BTW за деловые расходы → BTW с расходов можно вычесть (voorbelasting). Нужен правильный счёт-фактура с твоим BTW-номером.
Jij betaalt BTW op zakelijke kosten → die BTW is aftrekbaar als voorbelasting. Je hebt een correcte factuur nodig op jouw naam + BTW-nummer.
You pay VAT on business expenses → that VAT is deductible as input VAT. You need a correct invoice addressed to you with your VAT number.
→ BTW op inkoopfactuur → rubriek 5b
3
Разница — это 5c: собранный BTW (5a) минус вычет с расходов (5b) = сумма к оплате. Если расходы больше — налоговая возвращает разницу.
Het verschil is rubriek 5c: geïnde BTW (5a) minus voorbelasting (5b) = te betalen. Als 5b > 5a → terugontvangen.
The difference is row 5c: collected VAT (5a) minus input VAT (5b) = amount to pay. If expenses exceed sales VAT → you get a refund.
5c = 5a − 5b → betalen of teruggaaf
Factuurstelsel: BTW фиксируется по дате выставления счёта, не по дате оплаты. Счёт выставлен 28 марта → Q1, даже если клиент заплатил в мае. Это стандарт для большинства ZZP. Исключение — кассовый метод (kasstelsel), только по заявлению в Belastingdienst.
Factuurstelsel: BTW telt op de datum van de factuur, niet de betaaldatum. Factuur 28 maart → Q1, ook als klant in mei betaalt. Dit is de standaard voor de meeste zzp'ers. Uitzondering: kasstelsel (op betaaldatum) — alleen na aanvraag.
Invoice date rule (factuurstelsel): VAT is locked to the invoice date, not the payment date. Invoice dated March 28 → Q1, even if paid in May. This is the default for most freelancers. Exception: cash basis (kasstelsel) — only on request.
Куда и как платить: после подачи aangifte через Mijn Belastingdienst портал (mijn.belastingdienst.nl) — оплата по IBAN Belastingdienst с указанием референса платежа. Срок: до конца месяца после квартала (Q1 → 30 апреля, Q2 → 31 июля, Q3 → 31 октября, Q4 → 31 января).
Нужны ли счета-фактуры? Да, обязательно. Для вычета voorbelasting нужен оригинал счёта на твоё имя с твоим BTW-номером, датой, описанием, суммами без и с BTW. Хранить 7 лет. Betalen: na indiening aangifte via Mijn Belastingdienst → overboeking op IBAN Belastingdienst met betalingskenmerk. Deadline: eind van de maand na het kwartaal.
Facturen verplicht? Ja. Voor voorbelasting-aftrek heb je een originele factuur nodig op jouw naam + BTW-nummer, datum, omschrijving, bedragen excl./incl. Bewaarplicht: 7 jaar. How to pay: after filing your aangifte via Mijn Belastingdienst portal → bank transfer to Belastingdienst IBAN with the payment reference they provide. Deadline: end of the month after quarter-end.
Are invoices required? Yes. To claim input VAT deduction you need an original invoice addressed to you with your VAT number, date, description, and amounts excl./incl. VAT. Keep for 7 years.
Нужны ли счета-фактуры? Да, обязательно. Для вычета voorbelasting нужен оригинал счёта на твоё имя с твоим BTW-номером, датой, описанием, суммами без и с BTW. Хранить 7 лет. Betalen: na indiening aangifte via Mijn Belastingdienst → overboeking op IBAN Belastingdienst met betalingskenmerk. Deadline: eind van de maand na het kwartaal.
Facturen verplicht? Ja. Voor voorbelasting-aftrek heb je een originele factuur nodig op jouw naam + BTW-nummer, datum, omschrijving, bedragen excl./incl. Bewaarplicht: 7 jaar. How to pay: after filing your aangifte via Mijn Belastingdienst portal → bank transfer to Belastingdienst IBAN with the payment reference they provide. Deadline: end of the month after quarter-end.
Are invoices required? Yes. To claim input VAT deduction you need an original invoice addressed to you with your VAT number, date, description, and amounts excl./incl. VAT. Keep for 7 years.
Выручка 21% → 1a: большинство услуг и товаров ИП.
Выручка 9% → 1b: продукты питания, некоторые медтовары, книги.
1e: отдельные 0%/niet bij u belast случаи, не общий export bucket.
Export вне ЕС товаров → 3a.
EU B2B → 3b: товары и услуги в страны ЕС; часто нужна ICP-opgaaf.
Расходы 21%/9% → 5b: деловые расходы — НДС из этих счетов можно вычесть. Omzet 21% → 1a: meeste diensten en goederen van zzp'ers.
Omzet 9% → 1b: voedingsmiddelen, bepaalde medicijnen, boeken.
1e: specifieke 0%/niet bij u belast gevallen, geen algemene export-bak.
Uitvoer goederen buiten EU → 3a.
EU B2B → 3b: goederen en diensten naar landen binnen de EU; vaak ook ICP-opgaaf.
Inkoop 21%/9% → 5b: zakelijke kosten — de BTW hierop is aftrekbaar als voorbelasting. Revenue 21% → 1a: most freelance services and goods.
Revenue 9% → 1b: food, some medicines, books.
1e: specific 0%/not-taxed-by-you cases, not a generic export bucket.
Export goods outside EU → 3a.
EU B2B → 3b: goods and services to EU countries; often also an ICP statement.
Costs 21%/9% → 5b: business expenses — the VAT on these is deductible.
Выручка 9% → 1b: продукты питания, некоторые медтовары, книги.
1e: отдельные 0%/niet bij u belast случаи, не общий export bucket.
Export вне ЕС товаров → 3a.
EU B2B → 3b: товары и услуги в страны ЕС; часто нужна ICP-opgaaf.
Расходы 21%/9% → 5b: деловые расходы — НДС из этих счетов можно вычесть. Omzet 21% → 1a: meeste diensten en goederen van zzp'ers.
Omzet 9% → 1b: voedingsmiddelen, bepaalde medicijnen, boeken.
1e: specifieke 0%/niet bij u belast gevallen, geen algemene export-bak.
Uitvoer goederen buiten EU → 3a.
EU B2B → 3b: goederen en diensten naar landen binnen de EU; vaak ook ICP-opgaaf.
Inkoop 21%/9% → 5b: zakelijke kosten — de BTW hierop is aftrekbaar als voorbelasting. Revenue 21% → 1a: most freelance services and goods.
Revenue 9% → 1b: food, some medicines, books.
1e: specific 0%/not-taxed-by-you cases, not a generic export bucket.
Export goods outside EU → 3a.
EU B2B → 3b: goods and services to EU countries; often also an ICP statement.
Costs 21%/9% → 5b: business expenses — the VAT on these is deductible.
Без НДСExcl. VAT
excl. BTW
—
Сумма НДСVAT amount
BTW-bedrag
—
С НДСIncl. VAT
incl. BTW
—
Строка декларацииFiling row
naar rubriek
—
3. Строки декларации НДС за квартал 3. BTW-rubrieken kwartaal 3. VAT filing rows this quarter
Заполняется автоматически из раздела 2 или вручную. Это helper-суммы для проверки по rubriek; перед подачей сверяй с фактурами. Wordt automatisch gevuld via sectie 2, of handmatig invullen. Dit zijn hulpbedragen per rubriek; controleer altijd met je facturen vóór indiening. Auto-filled from section 2, or enter manually. These are helper amounts per filing row; always verify against your invoices before filing.
Годовой расчёт IB / Zvw
Jaarlijkse IB / Zvw berekening
Annual IB / Zvw calculation
4. Годовые данные: IB и Zvw 4. Jaarbeeld: IB en Zvw 4. Annual figures: income tax and Zvw
Годовые цифры для расчёта подоходного налога и взноса Zvw. Квартальные данные по НДС вводи в строках выше. Jaaroverzicht. Voor de BTW-rubrieken gebruik kwartaalcijfers hierboven. Annual figures for income tax and Zvw. For VAT rows, use the quarterly figures above.
Минимум 1 225 часов в год нужно для права на zelfstandigenaftrek (€1 200) и startersaftrek (€2 123). Считай всё рабочее время: работа для клиентов, администрация, переговоры, обучение. Не недельный норматив — годовой итог.
Minimaal 1.225 uur per jaar vereist voor zelfstandigenaftrek (€1.200) en startersaftrek (€2.123). Tel alle zakelijke uren: klantwerk, administratie, acquisitie, opleiding. Geen weekscore — jaaroptelsom.
Minimum 1,225 hours per year required for zelfstandigenaftrek (€1,200) and startersaftrek (€2,123) deductions. Count all business hours: client work, admin, acquisition, training. This is the annual total, not a weekly norm.
Сумма в месяц из письма Belastingdienst о voorlopige aanslag по IB. Если не получал — оставь 0. Мы сравним с нашей оценкой и покажем разницу.
Het maandbedrag uit je voorlopige aanslag-brief van de Belastingdienst voor IB. Nog niet ontvangen? Laat 0 staan. We vergelijken met onze schatting.
The monthly amount from your Belastingdienst provisional assessment letter for IB. Haven't received one? Leave 0. We'll compare with our estimate.